大家好，如果您还对小企业财务报销制度不太了解，没有关系，今天就由本站为大家分享小企业财务报销制度的知识，包括一个小公司财务制度的问题都会给大家分析到，还望可以解决大家的问题，下面我们就开始吧！
本文目录
一、日常事务报销规定
1、副总经理预支一定金额，作为日常公务开销，用完填写《日常公务开销明细表》由总经理签字，财务人员核对后报销。
2、其他人员因公务（公交、复印、邮信、资料、照片等）产生费用，由分管副总审核签字，财务人员核对无误并签字后予以报销。
3、出差费用由分管副总及财务人员核对后签字报销，出差费用1000元以上由总经理及财务人员核对后签字报销。
二、采购费用审批与报账
1、根据生产任务提前估算资金需求量。常规生产资料，一次累计3000元以下由生产副总批准；一次累计3000元以上需报总经理审批。
2、月底报账前，财务汇总各种单据由总经理审核。
3、小额商业发票及餐饮需注明事由。4、所有发票需有入库单或经手人签字，否则不予报销。
三、其他规定
1、工资单分车间、科室两份，总经理审核签字后发放。
2、废旧物品处理，由生产副总批准后，保管填写《废旧物品处理单》，保管与生产副总签字后，货款及单据交财务。
3、经鉴定确属工伤，200元以内由生产副总审核财务人员签字报销。
4、按期缴纳职工劳动保险、职工意外伤害保险及各种通讯费。
5、月底前汇总当月用车费用，由总经理签字后报销。
6、每半月汇报一次应付账款、应收账款及应缴税金情况。
7、各种款项尽量集中在周五办理。
1、协会各项支出必须事先提出计划，并统一由秘书处以电邮方式将询价单或报价单报会长审核。会长批复后秘书处将购物、会务餐饮、会务住宿或其它报销凭单扫描并发送至在不同单位工作的会长、监事、出纳和会计。会长审核批复至上述各成员后，出纳将其报销费用汇至监事档口。在监事确认后，将其所汇款项解锁汇至报销人员指定账户。
2、办公用品的购置：由办公室、财务部根据需要，编制计划报秘书处审核汇总，按审批权限批准后，由秘书处按计划统一购买。
3、报销须按协会报销规定办理。
4、财务出纳人员应严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报秘书处和会长。
5、费用报销当事人填好报销单，秘书长、监事、会长签字，交财务记账。
1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
(1)报销发票单位名称需写全称“***”;
(2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;
(3)原则上跨年度发票不允许报销;
(4)发票内容与报销单内容一致;
(5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;
(6)报销单上需写明所附单据数量;
(7)报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。
会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
3、费用报销基本流程及审批管理：
(1)总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。
(2)货币资金支付的批准方式为书面方式。
(3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。
(4)财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
(5)出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
(6)报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。
4、报销时间的具体规定：
公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。
5、费用报销单填写及票据粘贴要求：
(1)报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;
(2)报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);
(3)各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;
(4)若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;
(5)报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;
(6)报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
(7)报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;
(8)报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;
(9)有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。
以上便是一些会计报销的规定。
一、原始单据整理
村报账员对本月发生的收支单据进行分类整理，并按用途进行明细分类。
二、民主理财
民主理财小组召开会议，理财小组审核原始单据经办人、签批人签字是否齐全，收入是否及时入账，支出是否合理、合法，是否有资金来源进行审核，对不符合文件规定的单据予以退回，审核合理的单据，加盖民主理财小组审核专用章。
三、整理报账
村报账员将经民主理财小组审核后的单据按用途进行整理分类，填制现金交接表，到财政经管服务中心审计。
四、账务核算
核算会计编制会计记账凭证，登记总账和明细账，按规定编制会计报表，同时填制财务公开榜。
五、财务公开
按规定时间镇、村同时在公开栏内公开本月财务收支情况。
先简单地给你发一份，若应付检查足够了，若需要具体、实际的报账制度再给你补充，希望能帮到你。
小规模企业财务制度
第一章总则
为了加强本单位的会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定，结合本单位类型和内部管理的需要，制定本制度。
第二章会计人员的基本条件
1.配备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。
2.应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
3.应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。
4.遵守本单位的商业秘密，不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。
5.应当按照国家有关规定定期参加会计业务的培训。
第三章会计核算要求
1.按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿，包括总账、明细帐、费用账、现金日记账和银行日记帐等。
2.会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置帐外账，不得报送虚假会计报表。
3.会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应建立档案，妥善保管。会计档案建档要求、保管期限、销毁办法等依据《会计档案管理办法》的规定进行。
4.按照国家统一会计制度的规定，定期结帐，定期编制财务。单位负责人对财务报告的合法性、真实性负法律责任。
第四章会计监督
1.会计人员应当对原始凭证进行审核监督。
2.会计人员应当对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度。
3.会计人员应当对财务收支、审批程序进行监督。
4.会计人员对违反单位内部会计管理制度的经济活动，应当制止和纠正。
5.会计人员应当依照法律和国家有关规定接受财政、审计、税务等机关的监督，如实提供会计凭证、账簿、会计报表和其他会计资料。
一、日常事务报销规定1、副总经理预支一定金额，作为日常公务开销，用完填写《日常公务开销明细表》由总经理签字，财务人员核对后报销。
2、其他人员因公务（公交、复印、邮信、资料、照片等）产生费用，由分管副总审核签字，财务人员核对无误并签字后予以报销。3、出差费用由分管副总及财务人员核对后签字报销，出差费用1000元以上由总经理及财务人员核对后签字报销。二、采购费用审批与报账1、根据生产任务提前估算资金需求量。常规生产资料，一次累计3000元以下由生产副总批准；一次累计3000元以上需报总经理审批。2、月底报账前，财务汇总各种单据由总经理审核。3、小额商业发票及餐饮需注明事由。4、所有发票需有入库单或经手人签字，否则不予报销。三、其他规定1、工资单分车间、科室两份，总经理审核签字后发放。2、废旧物品处理，由生产副总批准后，保管填写《废旧物品处理单》，保管与生产副总签字后，货款及单据交财务。3、经鉴定确属工伤，200元以内由生产副总审核财务人员签字报销。4、按期缴纳职工劳动保险、职工意外伤害保险及各种通讯费。5、月底前汇总当月用车费用，由总经理签字后报销。6、每半月汇报一次应付账款、应收账款及应缴税金情况。7、各种款项尽量集中在周五办理。工地采购员从建材商城购回一批螺纹钢，现在要去财务报销，他得要有建材商城开具的增值税发票，要有工地仓库保管员入库的验收单，然后，要有分管供应的副经理签字，最后还得工程项目经理签字同意报销，才能递交给财务部。这就是报销制度及报销流程。
END，本文到此结束，如果可以帮助到大家，还望关注本站哦！
