大家好，今天小编来为大家解答银行存款记账常见的错误有哪些这个问题，在企业与银行双方记账无误的情况下很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！
1、千万不要有捡到钱的心态，千万别把这1万块挥霍了，因为你很快就会把钱退回去的。
2、银行每天下班前核对账务，所谓日清月结，确保账账相符、账实相符、账款相符才能下班。发现钱账差错，必须查清原因。
3、您这个情况很有可能是银行漏记账，取款1万应该从你的账户也扣减1万，因为柜员疏忽大意或者是系统故障造成没有扣减账户余额。
4、银行当天就会发现并通过各种方法查找原因，极端的方法就是根据当天办的所有业务凭证、监控录像重新核对一遍，然后就会发现你取1万但是没有扣减存款余额，然后就会联系你要求退回1万现金或者从你存款账户补扣1万。
5、如果你拒绝退还这1万，就涉嫌侵占罪了，后果可以自行查询“不当得利”“侵占罪”这两个关键词。
6、如果银行暂时没有联系你，可能是暂时还没有查找到原因，1万块不是小数目，柜员不甘心自掏腰包赔的，会想尽一切办法查出来的。
7、所以，与其等着银行找上门，最好还是主动联系银行把钱退回去吧，银行工作人员会感谢你的
1、企业在月末将本单位银行存款日记账的账簿记录与开户银行转来的对账单逐笔进行核对，已查明银行存款的实有数额。如果二者余额相符，通常说明没有错误；如果二者余额不相符，则可能是银行或企业一方或双方记账过程有错误或者存在未达账项。
2、未达账项是指企业与银行之间，由于记账时间不一致发生的一方已经入账，而另一方尚未入账的事项。
银行存款日记账整一行都登记错误的更正方法：
1、划线更正法账簿记录有文字或数字错误，而记账凭证没有错误，采用划线更正法。更正时，可在错误的文字或数字上划一条红线，在红线的上方填写正确的文字或数字，并由记账及相关人员在更正处盖章。对于错误的数字，应全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字。
2、红字更正法记账后在当年内发现记账凭证所记的会计科目错误，或者会计科目无误而所记金额大于应记金额，从而引起记账错误，采用红字更正法。记账凭证会计科目错误时，用红字填写一张与原始凭证完全相同的记账凭证，以示注销原记账凭证，然后用蓝字填写一张正确的记账凭证，并据以记账；记账凭证会计科目无误而所记金额大于应记金额时，按多记的金额用红字编制一张与原记账凭证应借、应贷科目完全相同的记账凭证，以冲销多记的金额，并据以记账。
3、补充登记法记账后发现记账凭证填写的会计科目无误，只是所记金额小于应记金额时，采用补充登记法。按少记的金额用蓝字编制一张与原记账凭证应借、应贷科目完全相同的记账凭证，以补充少记的金额，并据以记账。
根据《会计基础工作规范》等相关规定，会计科目错误，应用红字更正法（又叫红字冲销法）更正错误。更正方法及步骤为:
1、用红字金额编制一张与原错误记账凭证内容一致的记账凭证，在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证错误”，填制日期为错账的更正日期，凭证编号按本日已编凭证编写。
2、用红字金额记入应记账户，以冲销原来的错账。
3、用蓝字编制一张正确的记账凭证，在摘要栏中注明“更正某日X号凭证错误”。
4、用蓝字登记应记账户，以更正错账。
收付凭证是登记银行存款日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的，但是在记账过程中，由于各种原因，往往会发生重记，漏记，记错方向或记错数字等情况。账证核对主要按照业务发生后顺序一笔一笔进行，检查项目主要是:
核对凭证的编号。检查记账凭证与原始凭证看两者是否完全相符。查对账证金额与方向的一致性。
检查中发现差错，要立即按照规定方法更正，以确保账证完全一致。
银行存款日记账是根据收付凭证逐项登记的，银行存款总账是根据收付凭证汇总登记的，记账依据是相同的，记录结果应一致，但由于两种账薄是不同人员分别记账的，而且总账一般是汇总登记的，在汇总和登记过程中，都有可能发生差错。
企亊业単位在银行中的存款实有数是通过“银行对账単”来反映的，所以照实核对是银行存款日记账定期与“银行对账単”核对，至少每月一次，这是出纳人员的一项重要日常工作。
在对账前，财务部门会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：
1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料。如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。
如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额；如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认（债务重组）收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
6、对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。
7、采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。
8、为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。
首先说明库存现金和银行存款搞错了，即科目搞错了，已经出报表（不影响资产负债表，因为报表是他们的和）。说明本月已经结账了，待下月将错误的凭证进行更正就行了。银行存款余额调节表的做法，首先正常做银行调节表，但和银行对账单还有个差额，就是上月弄错科目的金额，将这个差额写上，后面注明上月某凭证错误，待调整即可。这样就全对了。
关于银行存款记账常见的错误有哪些，在企业与银行双方记账无误的情况下的介绍到此结束，希望对大家有所帮助。
