大家好，今天给各位分享没有发票怎么做账?的一些知识，其中也会对无票费用怎么做账务处理进行解释，文章篇幅可能偏长，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在就马上开始吧！
1、没有发票没有收据也可以入账，但是要所得税后列支，也就是说要多交所缺发票总额25%的企业所得税。
2、如果你不担心查帐的人会查出来，那么你可以用其他发票代替（但也要符合入账的标准）。一般是以发票的内容入账。
3、进货没有发票，参考第1条。按规定销售不论是否开票均视同开票入账，与开票一样缴纳销项税金。
4、如果你是按规范做帐的，不论是否开票都交了税，那么是否对公账户打款就不是问题了。
5、以后这种情况无论如何要取得发票，开发票要承担5%-17%左右的税金，但不开票要多交25%的企业所得税，哪个划算自己算。
筹建厂房与购置固定资产没有发票不存在必然的联系。凡购置的固定资产，均应该能够取得发票，如果为了价格低等原因购置固定资产而未取得发票，是不能入账的，入账的话就属于白条入账，是违反财经纪律的。
1、购入的电脑没有发票，账可以做，就是所得税汇算时，要纳税调增的。
2、厂房：如果已经投入使用，就可以计提折旧。发票没到位的部分，可以按合同预估。
可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：
1、付出款项，未收到发票：借：预付账款贷：银行存款2、待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用：（1）若该款项属于企业日常活动相关，如咨询费等，计入管理费用：借：管理费用贷：预付账款（2）若该款项用于购买原材料/固定资产等资产，则：借：原材料（若为固定资产则入固定资产科目）应交税费-应交增值税-进项税额贷：预付账款扩展资料适用预付账款科目的情况：1、企业因购货而预付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目。
2、收到所购物资时，根据发票账单等列明应计入购入物资成本的金额，借记“物资采购”或“原材料”、“库存商品”等科目，按专用发票上注明的增值税额，借记“应交税金—应交增值税（进项税额）”科目，按应付金额，贷记“预付账款”科目。
3、补付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目；
4、退回多付的款项，借记“银行存款”科目，贷记“预付账款”科目。预付款项情况不多的企业，也可以将预付的款项直接记入“应付账款”科目的借方，不设置“预付账款”科目。
公司的费用如果没有取得正式发票，有两种处理方式：
1、把没有正式发票的金额记入“其他应收款”，待有了其他发票冲抵即可。
2、如果经过相关管理人员签字，也可记入相应的费用，但这部份费用属白条支出，税务是不认可的。年末，在企业所得税汇算清缴时，这部份支出应做纳税调整增加。
3、根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号）第六条：企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。
4、根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局公告2012年第15号）第六条关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题：根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。
5、按照上述规定，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算，如有关发票在汇算清缴期结束之前取得，企业正常进行下一年年汇算清缴即可；如有关发票在汇算清缴期结束时仍未取得，则有关支出下一年年度不得税前扣除，待实际取得后，按规定准予追补至该项目发生年度计算扣除。
1、发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
不管对方要不要发票，你的处理都是一样的，当然对方不发票，你不能开增值税专用发票，那个有进项税，对方不要发票，肯定就不会抵扣，到时比对出来会麻烦，你可以开增值税的普通发票或开收据做账，账务处理和开增值税专用发票一样，同样要做销项税
1、购买固定资产没有收到发票，已付款的会计分录是：借：预付账款贷：银行存款
2、取得发票时：借：固定资产应交税费-应交增值税-进项税贷：预付账款
3、预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。
1、购买货物已付款，没收到发票，如果是月底企业应该暂估入库。
2、根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的购进商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账。
3、必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。
好了，文章到此结束，希望可以帮助到大家。
